《出納會(huì)計(jì)職責(zé)》講解了出納會(huì)計(jì)在企業(yè)內(nèi)部的七大核心任務(wù)。文檔指出必須遵守國(guó)家及企業(yè)的現(xiàn)金管理制度，確保財(cái)務(wù)流程合規(guī)合法。出納會(huì)計(jì)需維持庫(kù)存現(xiàn)金限額，任何超出部分要立刻轉(zhuǎn)移至銀行存儲(chǔ)，嚴(yán)禁直接用收到的現(xiàn)金支付費(fèi)用和接受不具備正規(guī)票據(jù)性質(zhì)的憑證抵充庫(kù)存。為了提高財(cái)務(wù)透明度，應(yīng)構(gòu)建完善的現(xiàn)金賬目，并精確審核收付款憑證以保證賬務(wù)準(zhǔn)確性和可追溯性。針對(duì)支票管理則有嚴(yán)格規(guī)定：從開(kāi)具到使用的每一個(gè)環(huán)節(jié)都得履行完備簽字授權(quán)程序，以此防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，需要同銀行合作確保帳目的準(zhǔn)確性與真實(shí)性，及時(shí)核對(duì)和提交報(bào)表。最后還必須服從企業(yè)管理層的工作分配，參與并輔助總賬會(huì)計(jì)開(kāi)展各項(xiàng)財(cái)務(wù)核算活動(dòng)，為整體財(cái)務(wù)管理貢獻(xiàn)自己的力量。
《出納會(huì)計(jì)職責(zé)》適用于中小企業(yè)、初創(chuàng)企業(yè)和任何規(guī)模的企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理崗位，尤其是出納和負(fù)責(zé)現(xiàn)金流管理和控制的員工或團(tuán)隊(duì)。這份資料可以幫助相關(guān)人員更好地理解自己在公司中承擔(dān)的角色以及日常工作的具體內(nèi)容和要求。它為所有需要處理現(xiàn)金流入流出的業(yè)務(wù)部門(mén)提供了重要的指導(dǎo)原則，同時(shí)也能夠支持新入職員工快速了解工作職責(zé)，并幫助現(xiàn)有工作人員回顧自身職責(zé)是否全面到位。此外，該文件對(duì)希望優(yōu)化內(nèi)部控制系統(tǒng)的企業(yè)來(lái)說(shuō)也是非常有價(jià)值的參考資料。
