出納會計職責.doc

《出納會計職責》講解了出納會計在日常工作中需要遵守的一系列規定和職責。文章指出，出納會計應認真執行現金管理制度，確保庫存現金不超過限額，并及時將超額部分送存銀行。文中強調，出納會計不得坐支現金或用白條抵壓現金，并需建立健全現金出納的各種賬目，嚴格審核現金收付憑證。同時，出納會計還應嚴格管理支票，確保使用支票時按規定辦理簽字手續。此外，出納會計需積極配合銀行做好對賬、報賬工作，與總賬會計協作，做好各種賬務處理，并完成上級領導交辦的其他工作。

《出納會計職責》適用于各類企事業單位的財務部門，特別是那些需要進行現金管理和賬務處理的機構。該文檔為出納會計提供了明確的操作指南，有助于規范其日常工作流程，提高財務管理的準確性和透明度。對于新入職的出納會計而言，該文檔也是重要的培訓材料，幫助他們快速熟悉崗位職責和操作規范。