財(cái)務(wù)出納安全職責(zé).docx

《財(cái)務(wù)出納安全職責(zé)》講解了財(cái)務(wù)出納崗位的核心職責(zé)與安全管理要求。該文檔詳細(xì)描述了支票簽發(fā)及審核過程中稽核崗的協(xié)同流程，強(qiáng)調(diào)在簽發(fā)和使用支票中的規(guī)范化操作，包括支票號(hào)填寫和預(yù)留銀行印章加蓋等重要環(huán)節(jié)。文件闡述了借款單審核、銀行匯款憑證填制的具體規(guī)范以及相關(guān)回單送交的操作標(biāo)準(zhǔn)。另外還明確出納人員對(duì)結(jié)算票據(jù)整理、記賬憑證排序、庫存現(xiàn)金清點(diǎn)的工作責(zé)任。文檔指出了人民幣現(xiàn)金管理、外匯管理、銀行存款存單及其他貴重物品存放的注意事項(xiàng)，要求嚴(yán)格遵守盤點(diǎn)規(guī)則并做到日清月結(jié)。為保證賬戶和資金的安全，禁止出現(xiàn)違規(guī)存儲(chǔ)現(xiàn)金或借用公款等行為，規(guī)定不得利用單位賬戶從事非法活動(dòng)，并且必須及時(shí)完成對(duì)賬清理，防止形成呆賬項(xiàng)問題，保障賬款相符。

《財(cái)務(wù)出納安全職責(zé)》適用于各類企事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)中負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)出納崗位的人員，尤其針對(duì)涉及現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的從業(yè)人員。行業(yè)領(lǐng)域范圍包括制造企業(yè)、商業(yè)貿(mào)易公司、行政事業(yè)單位等需要進(jìn)行財(cái)務(wù)管理工作的機(jī)構(gòu)。該規(guī)范能夠有效指導(dǎo)相關(guān)從業(yè)人員按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行日常財(cái)務(wù)處理工作，同時(shí)也適合財(cái)務(wù)管理者、內(nèi)部控制審計(jì)師以及合規(guī)性審查人員在監(jiān)督工作中使用。