出納崗位工作職責.docx

《出納崗位工作職責》講解了出納人員在企業財務管理中承擔的具體任務和行為規范。該文件涵蓋了從支票簽發、轉賬支票處理到結算票據管理等一系列與銀行往來相關的操作流程。文中提到出納要根據審核過的支票領用單簽發支票并記錄相關信息，依據主管會計提供的資料完成進賬單的填制及送存工作。對于銀行匯款回單等首付款憑證的辦理以及從銀行取回收據交給主管會計也進行了明確。此外，還強調了每月記賬憑證號整理排序并在現金日報表上標注的任務，確保賬目清晰有序。文件指出出納需妥善保管現金、定期存款單、有價證券等貴重物品，并且每日更新現金日記賬，編制現金報表接受審簽，保證賬實相符。為防止資金損失，要求嚴格遵守現金管理規定，禁止超限額保存現金或挪用公款的行為。同時，要嚴格執行銀行賬戶管理和結算規定，避免非法活動的發生。最后，文件提及出納應做好現金和銀行存款賬的對賬工作，及時清理未達賬項，填寫銀行結算票據時保持字跡工整，以及完成領導交代的其他臨時性任務。

《出納崗位工作職責》適用于各類設有獨立財務部門的企業單位，特別是需要處理日常現金收支、銀行結算業務的公司。它不僅為新入職的出納提供了全面的工作指南，也為現有出納員明確了工作范圍和責任邊界，有助于提高工作效率和準確性，保障企業資金安全。無論是制造業、服務業還是貿易行業，只要涉及到貨幣資金的收付、保管和核算，都離不開這份文檔所規定的標準流程。對于希望優化內部財務管理制度的企業而言，這是一份不可或缺的參考資料。